依据我国法律法规以及金融监督管理规范的统一要求，借名贷款被视为一种严重违规行为，而且其本身并不具备法律可靠性。
在借名贷款过程中，虽然名义借款人（即名义上签署贷款合约者）在形式上成为该笔款项的使用者，但是实际上却并非如此，这就使得这份贷款合同存在潜在的效力漏洞。
从法理学的角度来看，借名贷款无疑会对我们国家健康稳定的金融秩序产生不良影响，甚至有可能危及到诸如银行这样的重要金融机构在市场竞争中的利益。
至于在具体实践操作中，名义借款人和出借人之间所达成的贷款协议，往往是基于虚假的意思表示而形成的，因此应当被判定为无效。

《中华人民共和国民法典》第一百四十六条
行为人与相对人以虚假的意思表示实施的民事法律行为无效。
以虚假的意思表示隐藏的民事法律行为的效力，依照有关法律规定处理。