民间借贷行为在法律框架下通常被视为合法的商业活动，然而一旦牵扯进侵占罪这个概念，事情将会变得复杂起来。侵占罪系指行为人于代为保管他人财物时，未经合法手续擅自将之据为己有，且所涉金额较大，在催促其归还或交付时仍以各种理由拒绝或拖延。侵占罪乃我国《中华人民共和国刑法》（下称“刑法”）中明确界定的一项罪名，相关规定可见刑法典第二百七十条。依照刑法规定，实施侵占罪者，将面临最高五年以下有期徒刑或者拘役，以及罚金刑的刑事处罚；若情节特别恶劣，如涉案金额巨大，或存在其他严重情节，则可能被判处五年以上有期徒刑，同时亦需接受罚金刑的处罚。然而请大家务必了解，侵占罪的构成要件必须是行为人对财物拥有合法的占有权，然后通过非法手段将其转变为个人所有，这与常见的债务纠纷或诈骗罪有着本质上的区别。

《中华人民共和国刑法》第二百七十条
将代为保管的他人财物非法占为己有，数额较大，拒不退还的，或者将他人的遗忘物或者埋藏物非法占为己有，数额较大，拒不交出的，处二年以下有期徒刑、拘役或者罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处二年以上五年以下有期徒刑，并处罚金。