洗钱罪的确立依据主要涵盖了如下几个重要方面：首要条件在于必须能够证明犯罪嫌疑人已经实施了非法转移或者隐藏犯罪所得及其收益的行为；其次，这些资金需要被证实确实与某一特定的犯罪活动存在着密切关联；再者，当事人的主观心理状态亦成为衡量其是否构成洗钱罪的核心要素，即即使明确知晓所处理的资金来源于犯罪活动，仍然继续实施清洗行为；最后，涉及到的资金数额以及情节的严重程度也将对该罪名的认定产生重大影响。

《中华人民共和国刑法》第一百九十一条
为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；
（四）跨境转移资产的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。