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问题 构成隐瞒境外存款罪需要满足哪些条件
分类 刑事辩护-刑事立案
解答
律师解析:
关于如何构成立案标准及其条件,以下是详细阐述:
首先,犯罪行为严重侵害了国家廉政体制和外汇管制政策;
其次,从客观层面观察,此类犯罪行为主要表现为国内公职人员在境外活动期间,根据我国相关法律法规要求应该向有关部门进行资产申报,但却刻意隐瞒未如实申报,涉及的资产价值远超过一定数量;
再次,嫌疑人必须是国内公职人员才符合构成立案标准;
最后,犯罪嫌疑人在主观上需明确认识到自己的行为属于违法范畴后又有意实施此种行为。
特别值得注意的是,若涉及到隐藏在国外的蓄意储蓄资产,相当于人民币超过30万元的情况下,便可以被视为达到立案标准中的“数额较大”标准。
法律依据:
《刑法》第三百九十五条
国家工作人员在境外的存款,应当依照国家规定申报。数额较大、隐瞒不报的,处二年以下有期徒刑或者拘役;情节较轻的,由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。
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更新时间:2025/4/16 23:35:17